Komu przysługuje okresowa emerytura kapitałowa

Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje do ukończenia 65 lat osobie ubezpieczonej (kobiecie), urodzonej po 31 grudnia 1948 r., która:

• jest członkiem otwartego funduszu emerytalnego,
• ukończyła 60 lat,
• ma ustalone prawo do emerytury na nowych zasadach, tj. emerytury określonej w art. 24 ust. 1 lub 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, jeśli kwota środków zgromadzonych na rachunku członka OFE, ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura, jest równa lub wyższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego.

Od 1 marca 2009 r. do 28 lutego 2010 r. kwota ta wynosi 3462,00 zł (20 × 173,10 zł) i ulegnie zmianie od 1 marca 2010 r. wskutek waloryzacji dodatku pielęgnacyjnego.


Jeżeli kwota środków zgromadzonych na rachunku członka OFE, ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura, jest niższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego - OFE przekazuje środki zgromadzone na rachunku członka OFE do funduszu emerytalnego ZUS.

W takim przypadku osobie ubezpieczonej nie przysługuje okresowa emerytura kapitałowa.

Środki te są ewidencjonowane na koncie osoby ubezpieczonej, jako składka na ubezpieczenie emerytalne, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura ustalana na nowych zasadach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, i powiększają kwotę składek stanowiącą podstawę obliczenia tej emerytury.

Emeryturę na nowych zasadach z FUS oblicza się w następujący sposób: sumę kwoty zwaloryzowanych składek na ubezpieczenie emerytalne zewidencjonowanych na koncie osoby ubezpieczonej do końca miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego przysługuje wypłata nowej emerytury z FUS, oraz kwoty zwaloryzowanego kapitału początkowego dzieli się przez średnie dalsze trwanie życia dla osoby w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę danej osoby ubezpieczonej.

Okresowa emerytura kapitałowa nie może być przyznana od innej daty niż emerytura na nowych zasadach z FUS.

Jeżeli prawo do emerytury na nowych zasadach ustala się z urzędu - również z urzędu ustala się prawo do okresowej emerytury kapitałowej.